Протезирование зубов как получить налоговый вычет и сумма при постановке имплантов

⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Добрый день, читатели моего блога, сейчас будем постигать всем необходимую тему — Протезирование зубов как получить налоговый вычет и сумма при постановке имплантов. Возможно у Вас могут еще остаться вопросы, после того как Вы прочтете, поэтому лучше всего задать их в комметариях ниже, а еще лучше будет — получить консультацию у практикующих юристов по всем видам права от наших партнеров.

Постоянно обновляем информацию и следим за ее обновлением, поэтому можете быть уверенными, что Вы читаете самую новую редакцию.

• Документы можно подавать сразу, не ожидая окончания календарного года.
• Меньший пакет документов (не нужна декларация и справка о заработной плате);
• Полный оклад можно получать с месяца подачи документа о праве на вычет в бухгалтерию.

Перспектива получения возврата в 3-летний срок не слишком радует налогоплательщиков. Поэтому государство разработало альтернативную схему выдачи налогового вычета. Теперь его можно получать по месту работы.

Можно ли получить налоговый вычет быстрее? Что такое вычет по месту работы? Чем он лучше?

• Неработающим пенсионерам. Их лечение могут оплатить работающие дети, которые и получат налоговый вычет.
• Безработным. Люди, не являющиеся плательщиками налога, не могут рассчитывать на возврат расходов за лечение.
• Индивидуальным предпринимателям на спецрежиме оплаты налогов. Сюда относится УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН.

• частным предпринимателям, облагаемых налогом больше или меньше 13%;
• когда лечением занималась нелицензированная клиника;
• использованные медикаменты не входят в утвержденный перечень;
• имела место несвоевременная подача заявления (допустимый срок составляет три года с момента предоставления пациенту помощи).

Михаил Потапов потратил на свое лечение у стоматолога 80 000 руб., на лечение жены — 70 000. В итоге, общие затраты составили 150 000. Максимум средств, подлежащих возврату, равен 120 000, Михаил же получит 13 % или 15 600 руб.

Сколько раз можно использовать возврат суммы

Налоговый вычет — процедура возвращения части затраченных во время лечения средств, при условии, что оказанная услуга входит в перечень, подлежащих возмещению. Имплантация и протезирование зубов присутствуют в указанном списке. Запросить возврат из государственного бюджета может каждый официально трудоустроенный гражданин РФ согласно налоговому законодательству РФ (ст.219) в размере 13% от суммы, израсходованной на лечение себя либо близких родственников. Сумма компенсации зависит от общей стоимости лечебных процедур, но имеет установленный предел.

• Заявление о предоставлении вам вычета;
• Копия договора с клиникой (в данном случае – научная стоматология «Дантистофф») на оказание стоматологических услуг;
• Копия лицензии учреждения (право на осуществление предоставленных услуг);
• Справка, подтверждающая доходы лица за период лечения (2-НДФЛ);
• Копии ваших документов на оплату (чеки, квитанции);
• Справка о том, что оплачены были медицинские услуги (выдается клиникой);
• В случае если проводилось лечение родственников, необходим документ, способный подтвердить родство.

После подачи документации на вычет, налоговый орган будет рассчитывать ваш налог, исключая средства, потраченные на ваше стоматологическое лечение или услуги стоматолога, оказанные вашим родственникам. После пересчета уплаченного в период лечения налога вам будет предоставлена социальная выплата.

На какой размер налогового вычета может претендовать пациент?

Заявление необходимо подать в налоговый орган, находящийся по месту жительства пациента. Там же, можно уточнить актуальный список документов на текущий момент и получить ответ на дополнительные вопросы, касающиеся осуществления вычета. Услуги, за которые возможен возврат налога, перечислены в постановлении №201 правительства РФ.

Стоматологическая клиника должна находиться на территории страны и осуществлять деятельность согласно государственной лицензии. Большая часть услуг стоматолога имеет кодовый шифр «1» и относится к обычному лечению, но ряд процедур, таких как имплантация, зубопротезирование, реплантация и установка металлических конструкций, относятся к дорогостоящим. Им присвоен код «2». Эти услуги не поддаются ограничению по сумме возврата налога.

Как получить налоговый вычет за протезирование зубов

Для нерезидентов ставка НДФЛ находится в пределах 9−30%. Безработные и предприниматели на упрощенной системе налогообложения не имеют права на льготу. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, при уплате НДФЛ из налогооблагаемой базы исключают расходы на оплаченное лечение. В учет берутся средства, потраченные на себя и близких родственников.

Условия получения возврата

В течение трех месяцев с момента сдачи документов налоговой проводится камеральная проверка, по итогам которой выносится решение. В случае одобрения денежные средства перечисляются налогоплательщику на указанный лицевой счет в течение месяца с момента завершения камеральной проверки. Если в возврате отказано, налогоплательщик обжалует указанное решение в инспекции, проводившей проверку, в вышестоящих инстанциях или в суде.

1. Дождаться окончания года, в котором вы заплатили деньги.
2. Подать в ФНС декларацию, справку о доходах и документы из клиники.
3. Через 3 месяца, когда окончится камеральная проверка, написать заявление.
4. Через 2-4 недели получить деньги.

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

В справке стоматология промаркирует такое лечение кодом «2». Чтобы получить налоговый вычет за импланты зубов, купленные отдельно и не учтенные в справке, дополнительно потребуется взять выписку о том, что материалы были использованы в ходе лечения.

Как вернуть налоговый вычет за лечение зубов

Имплантация обошлась Екатерине Семеновне в 325 400 руб. Сопутствующие расходы (прием врача, снимки, слепки и т. д.) составили еще 41 000 руб. Итого клиника выдала пациентке 2 справки с разными кодами. Екатерина Семеновна вправе:

• соберите все документы на налоговый вычет на лечение зубов (перечень будет представлен ниже) и заверьте их копии;
• подготовьте налоговую декларацию по специальной форме и напишите соответствующее заявление;
• принесите все бумаги в территориальный налоговый орган либо самостоятельно, либо отправьте по почте ценным письмом;
• дождитесь, пока представители инстанции проверят всю информацию, поданную вами в течение трех месяцев, после чего вам будет направлено уведомление в письменном виде;
• если решение будет положительным, на ваш счет будут переведены средства, которые вы можете потратить на лечение.

• родитель имеет право оплачивать лечение ребенка с учетом налоговой льготы лишь до 18 лет;
• в перечень родственников, медицинские услуги для которых могут быть частично погашены, не входят братья и сестры, а только дети до 18 лет, супруги или родители;
• лечение, оказанное за пределами РФ, таким способом частично компенсировать нельзя;
• приобретение медикаментов может быть осуществлено на льготных основаниях лишь при условии того, если они были предписаны врачом по рецепту;
• дорогое протезирование зубов не входит в перечень дорогостоящих видов лечения и не может быть погашено суммой свыше 15600 рублей;
• воспользоваться услугой нельзя, если вы нигде не трудоустроены или же относитесь к индивидуальным предпринимателям;
• пенсионеры данной льготой пользоваться права не имеют, поскольку не платят подоходный налог, но им могут помочь дети, которые имеют его.

Требуемый перечень бумаг

В течение года вы потратили на лечение зубов 180 тысяч, однако, с учетом того что максимально допустимая сумма при вычете фиксируется на отметке в сто двадцать тысяч, ваша компенсация составит 15600 рублей.

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. Согласно статье Налогового кодекса 219 НК РФ «социальный налоговый вычет» за оплату дорогостоящего лечения есть возможность вернуть 13% с суммы оплаты.

Налоговый вычет за протезирование зубов

Для получения налогового вычета за протезирование зубов необходимо предоставить в налоговый орган по окончании налогового периода декларацию 3-ндфл. Срок подачи до 30 апреля в данном случае отсутствует, подать можно в течении всего года.

Стоимость составления декларации для получения вычета за протезирование зубов

Составление декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета за протезирование зубов. Стоимость декларации 3-НДФЛ под ключ (заявление на вычет; заявление на перечисление; опись документов) — 3 000 рублей . В случае если сдача декларации в налоговую будет производиться специалистами компании БУХпрофи, то доплата за подачу документов в налоговую составит – 500 руб.

Ограничение связано с тем, что в современном законодательстве имплантация, ортопедия не включены в список дорогостоящих медицинских услуг. Туда входят различные операции, которые перечислены в виде отдельного списка. Познакомиться с ним вы можете здесь.

Возвращаем подоходный налог за восстановление зуба с помощью импланта

Поэтому мы рекомендуем устанавливать импланты во второй половине года. К примеру, установили вам имплант в сентябре. После чего вам рекомендуют дождаться приживления и вернуться для подготовки и установки коронки в январе-феврале следующего года. Тем самым, вы сможете вернуть подоходный налог как с установленных имплантов на сумму до 120 тысяч рублей включительно, так и с установленных коронок на сумму до 120 тысяч рублей включительно.

С чем связано ограничение максимальной суммы возврата налога при установке импланта?

То есть ваша задача после оплаты услуги сразу идти в бухгалтерию, чтоб они вам сделали справку об оплате медицинской услуги и дали копию лицензии на оказание медицинских услуг. После этого дожидаетесь окончания года, в январе получаете справку НДФЛ-2 от бухгалтера по месту работы и сдаете все документы на возврат в налоговую инспекцию.

• Заявление о предоставлении вам вычета;
• Копия договора с клиникой (в данном случае – научная стоматология «Дантистофф») на оказание стоматологических услуг;
• Копия лицензии учреждения (право на осуществление предоставленных услуг);
• Справка, подтверждающая доходы лица за период лечения (2-НДФЛ);
• Копии ваших документов на оплату (чеки, квитанции);
• Справка о том, что оплачены были медицинские услуги (выдается клиникой);
• В случае если проводилось лечение родственников, необходим документ, способный подтвердить родство.

После подачи документации на вычет, налоговый орган будет рассчитывать ваш налог, исключая средства, потраченные на ваше стоматологическое лечение или услуги стоматолога, оказанные вашим родственникам. После пересчета уплаченного в период лечения налога вам будет предоставлена социальная выплата.

На какой размер налогового вычета может претендовать пациент?

Заявление необходимо подать в налоговый орган, находящийся по месту жительства пациента. Там же, можно уточнить актуальный список документов на текущий момент и получить ответ на дополнительные вопросы, касающиеся осуществления вычета. Услуги, за которые возможен возврат налога, перечислены в постановлении №201 правительства РФ.