Регистрация Интернет Магазина В Налоговой 2023: правовые документы, изменения, что делать

Содержание

Регистрация интернет-магазина в налоговом органе и банке — 20 000 руб

В разделе «Описание идеи и технологии» опишите кратко что именно Вы хотели бы сделать и с помощью каких ресурсов. Обратите внимание, какие слова и предложения вы будете подбирать. Лучше напишите меньше, но четко! Не лейте воду — это не школьное сочинение. Человек, который будет читать ваше вступление, начнет ознакомление с этого места. Если этот текст заинтересует его — пойдет дальше по разделам.

Прежде всего, оцените объем потенциальный рынка Вашего продаваемого продукта или услуги. Попробуйте сделать анализ вашего «идеального» покупателя. Его пол, возраст, социальное происхождение, положение в обществе и платежеспособность. В крайнем случае, сделаете портрет покупателя, опросив своих знакомых и коллег. Хотя в этом случае Вы не получите репрезентативную выборку, т.е. выборку, которая представляет реальную картину положения дел. Ведь Ваши друзья и коллеги сформировались в процессе ваших взглядов и моральных фильтров на жизнь.

Проверьте наличие продукта \ услуги на рынке анализируя предложения продавцов или спрос покупателей. Самый простой вариант — просмотрите рекламные предложения региональных изданий или Интернет-контента. Вы можете поискать предложения в он-лайн каталогах (Яндекс-каталог, рейтинг Рамблер -топ100) или через поисковые машины (Яндекс или Гугли).

Кто открывает интернет-магазин: ИП или ООО.
Сколько ожидается доходов и расходов.
Требуется ли найм сотрудников и какое количество.
Открываем ли только интернет-магазин: покупатель выбирает товар через интернет и получает его курьером, по почте или через пункты выдачи.
Открываем ли интернет-магазин вместе с торговой точкой: клиент покупает товар и в интернете, и в офлайн-магазине, который также служит пунктом выдачи.
Открываем ли интернет-витрину: клиент может ознакомиться с товаром, а приобрести его в офлайн-магазине.
Чем интернет-магазин будет торговать: готовыми изделиями, собственной продукцией или предоставлением услуг.

Вот, например, цитата из письма Минфина (№ 03-11-12/24582 от 24.04.2023): «Таким образом, индивидуальный предприниматель, осуществляющий реализацию товаров через магазин или иной объект стационарной торговой сети с размещением информации об ассортименте товаров в системе Интернет, может применять патентную систему налогообложения».

Для ИП сделать правильный выбор налогообложения очень важно, потому что при возникновении проблем получить согласие налоговой на переход на другую систему может быть сложно. Должны будут «сойтись звёзды»: веские причины с вашей стороны и положительное решение налоговой, которая должна будет войти в ваше положение.

Владелец или руководитель сам выбирает для интернет-магазина, какое налогообложение должно быть. Если решение о смене системы налогообложения интернет-магазина принято более чем через месяц после начала ведения деятельности, то потребуется соблюдение правил перехода:

Налог на прибыль. Его считают по ставке 20% с доходов за вычетом расходов и платят ежемесячно до 28 числа, либо ежеквартально до 28 числа в месяце, который следует за отчетным кварталом.
НДФЛ. Его платят только ИП по ставке 13% в 1, 2 и 3 квартал до 25 числа.
НДС считают по ставке 0%, 10% и 20% с товаров, которые вы продали и платят до 25 числа ежемесячно.
Налог на имущество для компаний с недвижимостью считают по ставке не более 2,2%. Его платят раз в год до 30 марта.

Декларацию по НДС сдают до 25 числа месяца, который следует за истекшим кварталом.
Декларацию по 3-НДФЛ отправляют только ИП раз в год до 30 апреля.
Декларацию по налогу на прибыль сдают ежеквартально до 28 числа в месяце, который следует за отчетным кварталом.
Декларацию по налогу на имущество сдают раз в год до 30 марта.

Как открыть магазин продуктов в 2023 году: регистрация, налоги и учет

Товарный учет в продуктовом магазине на примере МоегоСклада.
Маркировка продуктов: дедлайны, оборудование, как работать с ГИС Меркурий.
Выбор онлайн-кассы: на что обратить внимание, комплектация, технические характеристики, цена.
Как вести учет товаров правильно: приемка, инвентаризация, остатки.
Как организовать онлайн-продажи и доставку.
Продажа маркированных товаров: демо работы с кассой.
Демо по созданию ценников и этикеток.

Магазин продуктов: как открыть в 2023 году.
Выбор места для розничного магазина.
Как продвигать магазин: проверенные способы.
Развитие розницы через онлайн-продажи.
Главные ошибки при открытии магазина и как их избежать.

Регистрация онлайн-кассы на сайте ФНС в 2023 году: пошаговая инструкция

После обработки заявки в меню «Информация о направленных в налоговый орган документах» сформируется регистрационная карточка ККТ, которую следует сохранить в цифровом или распечатанном виде. До получения этого документа пробивать чеки на кассе запрещено.

Если вы не знаете, как зарегистрировать онлайн-кассу самостоятельно, лучше обратиться к сторонней помощи. Так, компания ЕКАМ при продаже своей кассовой техники предлагает клиентам зарегистрировать и настроить технику «под ключ». Особенно удобна эта услуга для владельцев интернет-магазинов, не желающих заниматься настройкой самостоятельно.

2.3.Обязательство по сохранению в тайне конфиденциальной информации действительно в пределах срока действия настоящего Соглашения, лицензионного договора на программы для ЭВМ от 01.12.2023г., договора присоединения к лицензионному договору на программы для ЭВМ, агентских и иных договоров и в течение пяти лет после прекращения их действия, если Сторонами отдельно не будет оговорено иное.

Процедура настройки онлайн-кассы отличается у разных производителей и даже моделей. Подробно алгоритмы описаны в соответствующих инструкциях к оборудованию. Мы же рассмотрим настройку ККТ на примере одного из наиболее популярных производителей – АТОЛ:

1.5.Целью настоящего Соглашения является защита конфиденциальной информации, которой Стороны будут обмениваться в ходе переговоров, заключения договоров и исполнения обязательств, а равно любого иного взаимодействия (включая, но не ограничиваясь, консультирование, запрос и предоставление информации, и выполнение иных поручений).

При переходе важно сдать отчетность, начислить и уплатить налоги за период, работа в котором шла по другому режиму налогообложения. Если ИП или ООО утратили право применять специальный режим налогообложения, уведомить об этом ФНС можно в любое время. Порядок перехода будет отличаться от добровольного, единственная возможная система налогообложения для интернет-магазина в этом случае – ОСН.

Да, то что нужно информация.

19.11%

Непонятно, еще обращусь за помощью к юристу.

9.93%

Нет, буду сам искать еще.

70.97%

Проголосовало: 403

Явных ограничений, установленных законодательно, для продаж через интернет-магазин по налогообложению в 2023 году не предусмотрено. Однако при выборе ЕСХН, ПСН и НПД необходимо тщательно проверить, не попадает ли деятельность компании или предпринимателя под ограничения для применения этих режимов. Например, НПД не предназначена для перепродажи товаров, а ПСН больше ориентирована на работу с населением и должна осторожно применяться при работе с юридическими лицами.

При возникновении любых вопросов и сложностей с переходом или решением, какое налогообложение выбрать для интернет-магазина, лучше обратиться за помощью к налоговому консультанту. Стоимость его услуг будет значительно ниже, чем возможные штрафы за нарушения.

Обратите внимание Независимо от того, какое выбрано налогообложение для интернет-магазина, за наемных сотрудников необходимо платить страховые взносы и налоги, а предприниматель должен уплачивать их еще и за себя. Самозанятый на НПД таких налогов и взносов не платит.

Лучшая система налогообложения для интернет-магазина – понятие субъективное. Для компаний и предпринимателей решающие факторы при выборе могут быть различными. При рассмотрении возможных вариантов выбора для интернет-магазина формы налогообложения, принимают во внимание следующие аспекты:

Регистрация ИП через интернет в 2023 году

Например, в заявлении указывается коды ОКВЭД, которые наизусть не знают даже юристы, а человеку не посвящённому, наверняка неведомо где их брать и какие из них выбрать. Неправильно выбранный код может в дальнейшем помешать получить необходимое разрешение или лицензию, а также стать основанием для применения к новоиспечённому предпринимателю финансовых санкций.

регистрация ИП через интернет осуществляется на сайте федеральной налоговой службы. Заявителю нужно перейти в меню сервиса «Подача заявки на государственную регистрацию»;

войдя на сервис, необходимо нажать на левую клавишу, если нужно зарегистрировать индивидуального предпринимателя или правую кнопку, если необходимо зарегистрировать юридическое лицо;

выбрав и нажав на соответствующую клавишу, пользователь попадает в меню «Идентификация», в котором в соответствующую форму необходимо внести первичные сведения о себе (фамилия, имя и отчество, адрес электронной почты, дату рождения, данные паспорта, индивидуальный налоговый номер). Если заявитель не помнит свой ИНН, то его можно узнать на сайте, воспользовавшись подсказками;

после заполнения формы “Идентификация”, пользователю предлагается перейти к заполнению регистрационного заявления. В документе нужно указать домашний адрес и код ОКВЭД. Если человек не знает, что такое код ОКВЭД, то в самой форме есть подсказки. Система предлагает заявителю выбрать коды, соответствующие планируемой деятельности из выпадающего списка. Здесь нужно учитывать, что некоторые виды деятельности доступны только для граждан, которые не имеют судимости. Об этом сервис также предупредит заявителя;

заполнив заявление, система предложит оплатить регистрационный сбор, который составляет 800 руб. Совершить оплату можно онлайн с помощью банковской карточки или через отделение банка. Если пользователь не доверяет электронным платежам, система сформирует платёжный документ с необходимыми банковскими реквизитами, который примут в отделении любого российского банка. Вместе с сформированной платёжкой заявитель получает грамотно заполненную на основании внесённых им данных регистрационную форму, которую можно распечатать и подать в соответствующий орган ФНС;

после оплаты государственной пошлины электронным платежом, пользователю представится возможность отправить заявление. После чего без пяти минут предприниматель получит уведомление о том, что его заявка принята. Через 3 дня уже зарегистрированному индивидуальному предпринимателю сообщат о том, что он может подойти в свой налоговый орган и забрать подготовленные документы.

Учитывая сложность процедуры и отсутствие у большинства граждан специальных знаний в области государственной регистрации, была разработана система регистрации индивидуального предпринимателя через интернет. Этот сервис не только освобождает будущих бизнесменов от посещения казённых учреждений, но и существенно упрощает процедуру. Зарегистрировать ИП через интернет в году, сможет даже учащийся в старших классах школы, при условии, что он имеет на это право.

система связанных вопросов-ответов;
автозаполнение унифицированных и нетиповых форм документов с примерами и подсказками;
актуальная база нормативно-правовых документов с возможностью отслеживания изменений;
формирование и сдача электронной отчётности;
профессиональные консультации экспертов.

Будущему ИП необходимо заполнить документы, которые большинство заявителей видят первый раз в жизни. Малейшая ошибка или банальная описка может стать причиной для отказа.

Данный способ вполне приемлем и удобен тем, что вы с самого начала работы вашего предприятия, которая начинается уже с момента разработки сайта, будете вести учет своих расходов и вложений в ваш бизнес. Более того, регистрация в самом начале вашей деятельности сильно облегчит и последующие шаги в ней. Например, при заключении договора с любой веб-студией в договоре вам проще всего будет прописать обязательства обеих сторон и закрыть вопросы по расчетам за оказание тех или иных услуг. Также, при разговоре с поставщиками гораздо эффективнее и солиднее преподносить себя как официально зарегистрированного участника рынка, а не обычным «физическим лицом», вдруг решившим,что оно сможет успешно продавать товар.

Первый вариант. Конечно же, сразу с момента принятия решения об открытии бизнеса. В данном случае, с самого первого дня вам будет необходимо вести учет всех расходов, которые вы будете нести при разработке сайта и первоначальных тратах, к которым можно отнести поиск персонала, покупку оборудования, аренду помещений и прочие небольшие расходы, с которыми вы столкнетесь на первых шагах. Несмотря на кажущуюся мелочность и незначительность, каждый расход, будь то оплата услуг дизайнера, или покупка CMS для интернет-магазина, должен быть официально отражен в бухгалтерских документах и подтвержден договором, чеком или платежным поручением.

Решение вопроса о том, как открыть интернет-магазин, напрямую связано с тем этапом, подойти к которому все почему-то боятся. Это выбор формы собственности для будущего магазина, выбор системы налогообложения и сама процедура похода в налоговую службу с целью постановки своего бизнеса на учет. На самом деле, в этом нет ничего страшного. Пара ключевых советов:

На первых порах выбирайте форму собственности «индивидуальный предприниматель» — с ней меньше возни, здесь гораздо более простые условия бухгалтерской отчетности для налоговой. Этот особенно актуально для начинающих владельцев интернет-магазинов.
Выбирайте упрощенную систему налогообложения «доходы минус расходы». Если вы сами будете вести бухгалтерский учет своих дел, данная система будет для вас наиболее понятной.

Предупредим заранее — материал получился довольно объемным, и, в некоторой степени, сложным для быстрого восприятия. Рекомендуем вам читать его достаточно внимательно и не торопиться в анализе информации. Для большего удобства, как обычно, весь материал разбит на главы, благодаря которым вы можете легко перемещаться по статье:

Очевидно, что для подтверждения расходов бизнес надо вести в белую. Купили вывеску у физического лица на “Авито” — такие расходы в налоговой не подтвердить. Закупаете товар у кого попало без накладных и других документов — забудьте, что это можно включить в расходы и записать в декларацию.

Открытие статуса ИП для продавцов, реализующих товары онлайн, необходимо. Ведь торговля является предпринимательством, деятельностью, с помощью которой человек получает прибыль. Соответственно, с дохода нужно платить налоги. А значит, статус продавца должен быть официально зарегистрирован.

Чтобы зарегистрировать ИП, не нужно собирать огромный пакет документов и много денег. После посещения МФЦ уже через неделю можно стать индивидуальным предпринимателем и законно вести бизнес.
За нарушение закона о ККТ бизнесмену грозит штраф: 10 000 руб. для ИП, от 30 000 до 40 000 руб. для юридических лиц.

Для того чтобы вести бизнес и получать за это вознаграждение, нужно зарегистрироваться и платить налоги. Самый простой способ сделать это — оформить регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя. Но даже такая, казалось бы, несложная процедура, как регистрация ИП, вызывает массу вопросов, особенно у тех, кто делает это впервые.

Обычно бизнесмены выбирают первый вариант. Второй тип оптимален, если предприниматель имеет возможность на документах подтвердить все траты, к примеру, предъявить квитанции от поставщиков. Если с ведением бухгалтерской документации возникают сложности, лучше остановить выбор на УСН «доходы».

Налог на покупку в интернет магазинах с 1 июля 2023

Покупатель будет оплачивать пошлину при оформлении заказа на сайте зарубежного интернет-магазина, техническое решение для этого ФГУП разработало совместно с ФТС, рассказал представитель «Почты России». По его словам, процесс оплаты пошлины будет идентичен оплате покупки банковской картой в интернете.

Правительство России обсуждает еще один вариант поэтапного снижения порога для беспошлинного получения посылок с товарами, купленными в зарубежных интернет-магазинах, считая возможным снизить его до €100. Министерство финансов и Министерство цифрового развития, связи и массовых коммуникаций предполагают с 1 января 2023 года снизить порог до €500 в месяц, а с 1 июля 2023 года уменьшить его еще в пять раз — до €100, но за каждую посылку, во вторник, 19 июня, газета «Коммерсантъ» со ссылкой на информированный источник.

«Почта России» будет взаимодействовать с электронной системой Федеральной таможенной службы (ФТС), куда будет направлять информацию по каждому международному отправлению, в том числе персональные данные покупателя. ФГУП также будет учитывать и указывать общий вес и стоимость товаров, которые покупатель приобрел за календарный месяц. Покупатель будет оплачивать пошлину при оформлении заказа на сайте зарубежного интернет-магазина, техническое решение для этого ФГУП разработало совместно с ФТС, рассказал представитель «Почты России».

В соответствии с этими правилами покупатели обязаны указывать не только свои паспортные данные, но также ИНН и даже ссылку на страницу товара в интернет-магазине. Это, по мнению неангажированных экспертов, — первый шаг к тому, чтобы в дальнейшем ввести НДС на все товары, купленные за границей, а разговоры об этом, надо отметить, велись в правительстве неоднократно. Так как «эксперимент» продлится до 1 июля текущего года, не исключено, что после этого дня правила покупки на заграничных торговых площадках претерпят кардинальные изменения.

Налоги и налогообложение интернет-магазина, его регистрация в налоговой

Второй вариант. Вы можете зарегистрировать бизнес уже после того, как будут проведены все работы по разработке и открытию сайта, поиску поставщиков и прочих работ по подготовке к запуску. Вопрос с тем, каким образом объяснить налоговой, что у предприятия вдруг появился собственный сайт интернет-магазина остается на ваших плечах и в вашей голове.

Главным плюсом открытия интернет-магазина может считаться тот факт, что в связи с особенностями его деятельности, сам процесс оформления и регистрации магазина как предприятия гораздо более прост и быстр, чем открытие аналогичного бизнеса в оффлайне. Связано это с отсутствием бюрократических заслонов, которые возникают при получении разрешений от контролирующих и надзорных органов, отвечающих за выдачу различных разрешений (СЭС, МЧС и прочие).

Небольшое вступление. В самом начале, хотелось бы сказать, что регистрация и основы ведения бухгалтерской деятельности любого интернет-магазина не сильно отличаются (но, всё же, отличаются) от основ такой же деятельности обычной розничной оффлайн точки, т.к. правила ведения учета одинаковы практически для всех видов магазинов. Приходование средств, списание расходов — всё это схоже с аналогичными действиями в обычном магазине одежды. Несмотря на это, предлагаем вам разобраться в этом более детально.

Читайте также: Субсидирования нальчик

Хотели бы сделать важное уточнение. Существенная часть будущих владельцев интернет-магазинов привлекает к разработке фрилансеров, в среде которых приняты безналичные расчеты между физическими лицами без заключения каких-либо официальных договорных обязательств (техническое задание не в счет, т.к. оно не считается официальным документом и может являться только приложением к договору об оказании услуг). Именно поэтому стоит подумать: будете ли вы проводить списание денежных средств с вашего счета для оплаты услуг фрилансеров официально, в случае регистрации предприятия ДО начала работ, либо расплачиваться с ними с «карманного счета», что безусловно придется делать, если вы решили зарегистрироваться ПОСЛЕ них.

А уже в 2023 году платить налог на прибыль придется по ставке, увеличенной на основании решений местных Советов депутатов, принятых до 1 апреля 2023 года. Начиная с 2023 года считать налог на прибыль будут по ставкам, увеличенным в соответствии с решениями местных Советов депутатов с 1 января года, следующего за годом, в котором принято соответствующее решение.

В Беларуси с 2023-го года планируется принять целый ряд правок в Налоговый кодекс, которые поменяют упрощенную систему налогообложения для ИП, изменят ставки по НДС, а также ряд других налогов. Не так давно в белорусский парламент поступила 4-я редакция изменений в Налоговый кодекс. Вместе с консультантом по налоговым вопросам REVERA Светланой Шевченко изучаем, что предпринимателям ждать в 2023-м.

компаниями, у которых число работников в среднем с начала года превысила 50 человек;
компаниями и ИП, у которых валовая выручка нарастающим итогом в течение года превысит 2 150 000 белорусских рублей (для компаний) и 500 000 белорусских рублей (для ИП).

С 1 января 2023 года индивидуальных предпринимателей в Беларуси, пользующихся общим порядком налогообложения, признают плательщиком НДС, при условии, что выручка нарастающим итогом с начала года превысит 500 000 белорусских рублей без учета налогов и сборов, исчисляемых из выручки. Ранее такой критерий составлял 465 255 белорусских рублей.

При этом ИП разрешается отменить принятое решение. В этом случае предпринимателю придётся не позднее последнего числа месяца, следующего за месяцем, указанным в ранее представленном уведомлении, отправить в налоговую уведомление об отмене ранее принятого решения.

Как самостоятельно открыть ИП в 2023 году: самая полная инструкция по регистрации

Если планируете идти в ФНС России самостоятельно, порядок регистрации ИП заставляет заранее заплатить госпошлину. Это можно сделать на сайте налоговой инспекции или в любом банке по реквизитам с сайта. Достаточно ввести адрес и сервис сам определит, к какой налоговой инспекции будет относиться ИП. Для этого сначала необходимо заполнить вид и наименование платежа.

Нужен как минимум один основной код. В заявлении можем внести сколько угодно видов бизнеса, но один нужен как основной – это то занятие, на котором мы будем больше всего зарабатывать. Кроме основного шифра можем указать несколько дополнительных – это виды бизнеса, которые планируем развивать параллельно.

Менеджер предложил выбрать время и место для встречи, удобное Василию. В этот же день приехал представитель банка, проверил документы и сделал для себя копии – для выпуска ЭЦП и отправки заявления в налоговую. Выбранный Василием банк полностью взял оформление на себя, ему не пришлось проходить порядок регистрации ИП самостоятельно. Осталось только ждать, когда выписка из ЕГРИП придет на E-mail.

Перед тем, как зарегистрировать ИП самому, лучше изучить требования и правила ФНС России – за их нарушение точно откажут. Например, при заполнении заявки нельзя использовать строчные символы. Также нельзя вписывать в одно знакоместо больше одного знака. Или заполнять адреса не по ФИАС.

ошибки в анкетных данных;
ошибки в сокращениях. Например, «гор.» вместо «г.»;
подача Р21001 не по месту регистрации;
отсутствие в заявке ИНН;
неоплата госпошлины, когда она обязательна;
подача в налоговую поддельных документов, недостоверных сведений и пр.

Если ваш интернет-магазин занимается продажей товаров, при этом вы сможете показать документы по закупкам у поставщиков, то целесообразнее применять второй вариант УСНО. В этом случае вы также в расходы можете списать стоимость доставки, регистрацию домена, хостинг и затраты на связь. Если вы приобретаете товары без подтверждающих документов (например, магазин продает оренбургские пуховые платки, которые вяжут бабушки в селах), то вам подойдет первый вариант. Кроме того, в первом варианте отчеты в ИФНС намного проще.

Порядок уплаты транспортного налога и его суммы зависят от мощности двигателя автомобиля и от регионального законодательства, которое может менять налоговые ставки, предусмотренные Налоговым кодексом. Сроки уплаты налога определяются региональными законами.

С развитием интернет-технологий многие покупатели предпочитают «ходить по магазинам», не выходя на улицу. И правда, это очень удобно: экономятся время и деньги, так как можно выбрать самый дешевый товар, быстро просмотрев несколько онлайн-витрин. Кроме того, современные онлайн-магазины — это огромный выбор товаров любой категории: от продуктов питания до породистых собак и автомобилей…

Иногда у интернет-магазина на УСН на горизонте возникает клиент – организация на общей системе, которая горит желанием купить партию товаров оптом. И все бы ничего, только покупателю позарез нужен входной НДС. Продавец-упрощенец, не в силах отказаться от такого заказа, выставляет счет-фактуру с НДС. Но при этом возникает обязанность этот НДС в бюджет уплатить и декларацию подать (обязательно – только электронно!).

Интернет-магазин — это торговля в розницу или все-таки нет? Этот вопрос крайне важен, т.к. использование для розничной торговли в оффлайне таких систем налогообложения как единый налог на вмененный доход (ЕНВД) и патентная система позволяет здорово экономить предпринимателям. И часто начинающие бизнесмены думают, что раз в интернет-магазине покупатели — физические лица, то то торговля розничная, и ЕНВД или патент вполне применимы.

Инструкция на 2023 год по подаче документов для регистрации ООО

Протокол собрания учредителей подготавливают, если учредителей два и более. Его должны подписать все учредители, а также председатель и секретарь собрания. Дата подписания должна быть раньше даты оплаты госпошлины. Протокол прошивать не нужно, просто скрепите все листы, разложенные по порядку, скрепкой.

Если вы планируете платить налоги по «упрощенке», то распечатайте и подпишите заявление о переходе на УСН. Если бланк формы № 26.2-1 не предоставить при регистрации или в течение 30 дней после подачи документов на регистрацию, то ООО окажется на ОСНО (общая система налогообложения). Стоит заметить, что заполнение заявления при подаче регистрационных документов будет отличаться от заполнения после регистрации ООО. Чтобы заполнить необходимые поля верно и без ошибок воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом.

При личной подаче документов в ИФНС каждый участник общества должен в присутствии инспектора собственноручно написать свои фамилию, имя, отчество (при наличии) на соответствующей ему странице 3 листа «Н» заявления и поставить подпись. Страницы тех участников общества, что не присутствуют при подаче, должны быть заполнены ими в присутствии нотариуса и им заверены.

Регистрируя организацию в нежилом помещении, вы можете получить гарантийное письмо от собственника помещения. При регистрации компании в жилом помещении (квартире, доме и т.д.), необходимо получить согласие всех собственников помещения. Если одним из собственников помещения является несовершеннолетний, то своё согласие за него даёт опекун или законный представитель.

Общество с ограниченной ответственностью может не разрабатывать свой устав, а использовать подходящий по содержанию норм один из 36 типовых уставов. Эти уставы были разработаны Минэкономразвития, они находятся в бесплатном доступе, а чтобы уведомить о применении одного из них ФНС, достаточно указать номер устава в форме Р11001. Однако текст типового устава нельзя менять, также не получится применять этот документ компаниям, в которых есть органы управления, помимо директора и общего собрания, компаниям, использующим печать и ведущим лицензируемый вид деятельности.

Торговый сбор в 2023 году: кому платить и как рассчитывать

Помимо этого от уплаты торгового сбора освободили объекты бытового обслуживания (парикмахерские, салоны красоты, прачечные, химчистки, ремонт одежды, обуви, часов, ювелирных изделий, ремонт и изготовление металлической галантереи и ключей) при соблюдении следующих условий:

Обратите внимание, несмотря на то, что вышеперечисленные виды деятельности являются льготными и освобождены от уплаты торгового сбора, подать уведомление (с указанием соответствующей категории льготы) о постановке на учет в качестве плательщика торгового сбора все равно необходимо.

За несвоевременную подачу уведомления и осуществление торговли без необходимого свидетельства налоговая инспекция может выписать штраф, размер которого составляет 10% от доходов, полученных за период нелегальной работы, но не менее 40 000 рублей.

Примечание: налог по УСН «Доходы» можно уменьшить только в том случае, если налог и торговый сбор платятся в один и тот же бюджет. Например, ИП зарегистрированный в Московской области, не вправе уменьшить налог, если он ведет торговую деятельность и платит сбор в Москве.

Основным видом деятельности является оказание бытовых услуг, а не торговля.
Площадь объекта не превышает 100 кв. метров, а, непосредственно, торговая площадь, занятая оборудованием, предназначенным для выкладки и демонстрации товаров, составляет не более 10% от общей площади.

Налог На Торговую Площадь 2023 Для Ип

Если сумма сбора оказалась больше налога на прибыль, то учесть сбор можно только в пределах суммы налога. В таком случае налог платить не придется, а неучтенную сумму сбора можно перенести на будущие отчетные периоды, а также уменьшить налог за год. Перенести сбор на следующий год нельзя (ст. 286 НК РФ).

Однако в данном случае существует небольшая хитрость, которой можно вполне законно воспользоваться для снижения налога. Винный магазин торгует не только алкоголем, но и различного вида продуктами (в т.ч. закусками), значит, его можно расценивать, как смешанный продовольственный. А для этой категории коэффициент уже совсем другой – всего 0, 27.

ремонт и пошив одежды и обуви;
парикмахерские услуги;
услуги косметологов;
химчистка;
ремонт и техническое обслуживание бытовой радиоэлектронной аппаратуры;
ремонт мебели;
фотоуслуги;
техобслуживание машин и оборудования;
перевозка грузов автотранспортом.

Но и это еще не предел. Если рассматривать этот расчет с точки зрения индивидуального предпринимателя, то он может уменьшить этот налог на взносы, уплаченные в ПФР и ФОМС за себя в 100% размере, но только при условии, что они производились регулярно и без задержек. При наличии продавцов данный налог уменьшается на 50% произведенных за них выплат во внебюджетные фонды.

К сведению: для сокращения налоговых выплат при заключении договора по аренде магазина или торгового отдела, лучше сразу разграничить торговые и складские помещения. Это важно, поскольку для расчета налога используется только площадь торгового зала, то есть объект для извлечения прибыли.

Раздельный учет по двум видам деятельности можно организовать на счете 90 и дополнительных субсчетах, по которым надо вести отдельную аналитику. Если принято такое решение, оно должно быть отражено в учетной политике компании. В этом же документе следует отразить, как взаимодействуют аналитические регистры налогового и бухгалтерского учета. Закон предписывает при расчете налогов опираться на данные налоговых регистров, сформированных на базе первичных документов, или на данные бухучета.

Таким образом, в целях применения главы 26.3 НК РФ к розничной торговле относится предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами как за наличный, так и за безналичный расчет по договорам розничной купли-продажи, независимо от того, какой категории покупателей (физическим или юридическим лицам) реализуются эти товары (постановления Президиума ВАС РФ от 05.03.2013 г. № 157, от 05.07.2011 г. № 1066/11, письмо Минфина РФ от 24.04.2023 г. № 03-11-11/19107).

– Бывают ситуации, когда индивидуальный предприниматель применяет упрощенку, и при этом он обязан подать декларацию по подоходному налогу. Такое бывает в случае, когда он, например, оказывает услуги или продает товар организации, в которой собственником является его муж, жена, мать, отец или ребенок. С таких доходов ИП должен подать декларацию по подоходному налогу и заплатить 16 %. Это частные случаи. Однако бывают ситуации, когда рядом друг с другом могут существовать несколько систем налогообложения и несколько деклараций.

Итак, предположим, выручка составила 1000 рублей. Из них 800 рублей – это затраты, на которые были куплены материалы для производства. Получается разница в 200 рублей, из которых мы и будем платить 16 %. То есть 200 умножаем на 16 % и получаем 32 рубля. Такой вариант выгоден, когда у нас большая затратная часть. Это если ИП применяет вариант оплаты налога без НДС.

Необходимо внести уточнение. В соответствии с полномочиями, предоставленным федеральным властям, на территории Удмуртской Республики введены пониженные ставки для объекта налогообложения «Доходы минус расходы»: законом УР № 55-РЗ от 22.12.2010 с 1 января 2011 года вместо 15 % установлены налоговые ставки в размере 5 % и 10 %.

вести кадровый учет (рассчитать заработную плату и взносы сотрудника, создать документы на него),
вести управленческий учет (подписать договор и выставить счет на оплату, вести книгу учетов доходов и расходов),
сформировать отчеты в фонды, рассчитать сумму взносов, создать налоговый календарь.

Мое Дело поможет вам правильно заполнять и сдавать нулевую отчетность. С помощью сервиса вы сможете подготовить и направить в нужные органы все необходимые документы. Отчетности формируются автоматически по установленным законом требованиям. Если возникнут вопросы, то вы сможете обратиться за бесплатной консультацией к экспертам.

Деньги (счета, кнопки создания поступлений и списаний, импорт выписки из банка)
Документы на продажу (выставленные счета, акты и накладные, кнопки создания документов)
Налоговый календарь (напоминания о важных событиях — оплата налогов, взносов и прочее)

Добавить новый расчетный счет в Мое Дело можно в разделе «Деньги» – «Расчетные счета». Укажите реквизиты счета и данные банка, в котором открыт счет. Если у вас уже добавлено несколько счетов, вы можете сделать один из них основным – он будет выбираться по умолчанию при проведении операций. Если у вас еще нет расчетного счета, то Мое Дело поможет вам подготовить документы для его открытия.

Кнопка «Вход» в меню сайта ведет в личный кабинет пользователя Мое Дело. В качестве логина система запрашивает адрес электронной почты. Введя пароль, нужно нажать зеленую кнопку «Войти в сервис». Рядом со строкой пароля расположена опция «Напомнить», кликнув по ней и указав свой email на открывшейся странице, можно восстановить пароль — ссылка для его смены придет на почтовый ящик, если именно он был использован при регистрации в сервисе.

есть ограничения по применению налога. Например, его нельзя использовать предпринимателям, имеющим торговые залы площадью более 150 квадратных метров;
гигантские налоги при большой площади помещения. Для магазина площадью 50 квадратных метров сумма уплаты может составить 75 тысяч рублей и даже больше. Это в квартал.

Сразу забежим вперед и сообщим: большинство предприятий малого бизнеса, включая и интернет-магазины, работают на упрощенке — УСН. Для того, чтобы встать на эту систему, нужно подать уведомление в налоговую по месту регистрации ИП или ООО. Именно на это и дается один месяц. В общем, запоминаем: получили свидетельство — бегом в налоговую подавать уведомление.

Между тем ЕНВД — налог со множеством нюансов и способов уменьшить выплаты. Например, в законе сказано, что при расчете учитываются только торговые площади. Хозяйственные помещения налогом не облагаются. Если оборудовать помещение так, что для показа и продажи товара будет выделен лишь небольшой участок, налог можно снизить.

УСН 6% от доходов. Налог берется с валовой выручки — она называется налогооблагаемой базой. Кроме выручки ничего не учитывается. Пример. Вы продаете товара на сумму 1 миллион рублей в месяц. В год это будет 12 миллионов. Именно с этой суммы нужно заплатить 6 процентов налога. В нашем случае это 720 тысяч рублей;
УСН 15% “доходы минус расходы”. Здесь налогооблагаемая база — чистая прибыль. С нее берется 15 процентов налога. Пример. Вы продали товара на те же 12 миллионов рублей за один год. Но из них 5 миллионов потратили на покупку товара у поставщиков, 2 заплатили за аренду офиса, точки выдачи и склада, миллион — на зарплату сотрудникам. Чистой прибыли остается 4 миллиона. С них и платится 15 процентов государству. Это будет 600 тысяч.

Эх, налоги. “Пыль да туман, холода, тревоги да степной бурьян. Знать не можешь доли своей: может, крылья сложишь посреди степей..”. Согласитесь — знакомая песня зазвучала по-другому, стоило заменить одно слово. А сколько новых смыслов: и тебе тревоги по поводу визита инспектора, и холодок по спине с приближением срока подачи деклараций. Чтобы и вправду не сложить крылья из-за ошибок в налогообложении, познакомьтесь с нашим новым материалом.

Тем налогоплательщикам, у которых она есть, подойдет ключ электронной подписи, который используется для отправки отчетности. Без такого ключа осуществить процедуру не получится, поэтому о его получении необходимо позаботиться заранее. В противном случае придется воспользоваться услугами оператора фискальных данных за отдельную плату.

Держать резервную технику на случай выхода из строя основной, как привыкли многие владельцы магазинов, не получится. Для этого случая налоговики рекомендуют приобрести и не регистрировать в ИФНС запасной аппарат. При необходимости электронная регистрация позволит быстро подключить технику к работе.

Заявление о регистрации ККТ (форма КНД 1110061) утверждено приказом ФНС России от 29.05.2023 № ММВ-7-20/484@ . Заполнить этот документ достаточно просто, если использовать специальный машиночитаемый бланк. Форма заявления едина как для регистрации ККТ, так и для ее перерегистрации. П ри регистрации ККТ, например, не заполняется поле «Код причины перерегистрации» и поля разд. 4 заявления.

При выборе последнего варианта достаточно сообщить о своем желании организации-оператору, с которым заключен договор, заключить с ним дополнительное соглашение и оплатить порядка 3000 рублей и получить регистрационный номер. Никаких действий от самого налогоплательщика больше не требуется. Два первых способа не будут стоить ни копейки, но для них потребуется потратить больше времени.

Поскольку регистрация облачной кассы на сайте ФНС или постановка физической ККМ на учет электронным способом является предпочтительным, в личных кабинетах налогоплательщиков создан и успешно функционирует специальный сервис для регистрации онлайн-кассы через интернет. Его создание и порядок работы утверждены приказом ФНС от 19.10.2023 № ММВ-7-6/573@. Примечательно, что для постановки кассы на учет таким способом понадобится квалифицированная электронная подпись.