⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Добрый день, читатели моего блога, сейчас будем постигать всем необходимую тему — Возврат 13 Процентов С Покупки Дома И Земельного Участка В Ипотеку. Возможно у Вас могут еще остаться вопросы, после того как Вы прочтете, поэтому лучше всего задать их в комметариях ниже, а еще лучше будет — получить консультацию у практикующих юристов по всем видам права от наших партнеров.
Постоянно обновляем информацию и следим за ее обновлением, поэтому можете быть уверенными, что Вы читаете самую новую редакцию.
При покупке недвижимости покупатель уплачивает 1% — имущественный налоговый вычет. Точная сумма фиксируется в договоре. Это фиксированный процент, который автоматически является и максимальным для возврата. После подачи документации в фискальную налоговую службу на рассмотрение и возврат средств уходит до 2-х месяцев.
Вернуть часть затрат может и тот, кто приобретает жилье на условиях ипотечного кредита. Льгота распространяется только на проценты, на тело кредита — нет. В Украине можно оформлять возврат налога по одному кредиту на протяжении 10 лет. Для этого должны быть соблюдены условия:
Необходимая документация
Поскольку налоговый вычет не может превышать размер вашей официальной зарплаты, вероятная скидка составляет 42 000 грн. Добавляем коэффициент = 0,83, при площади 120 м 2 . Сумма к которой применяют льготу: 42 000*0,83 = 34 860 грн. Налоговый возврат: 34 860*0,18 = 6284,8 грн. При кредитовании в иностранной валюте, сумма процентов учитывается только в гривневом эквиваленте, согласно актуальному курсу НБУ на день совершения сделки.
Если была куплена только земля для постройки дома в будущем, то подать заявку на льготу можно будет лишь после того, как дом будет возведен и на него будет зарегистрировано право собственности. Данный имущественный вычет не ограничен сроками давности.
Как получить налоговый вычет при покупке дома
- В случае с долевой собственностью каждый получает вычет непосредственно с суммы его расходов. Подтверждать их нужно квитанциями об оплате, распиской (составленной от руки) или заключенным договором. Это не относится к созаемщикам-супругам. В их случае имущество априори считается общим, поэтому право на полный вычет будет у каждого супруга вне зависимости от долей и от того, кто конкретно выступал плетельщиком по квитанциям.
- Лимит в 2 млн. теперь применим к каждому собственнику дома, а не к объекту в целом. Это позволяет с одной покупки получить больше. Если ранее, к примеру, дом стоимостью 4 млн. принадлежал двум хозяевам, они могли получить общий вычет 260 000 рублей. А теперь допустимо получение вычета по 260 000 на каждого из них (исходя из стоимости дома).
- Лимит на вычет по ипотеке (3 млн. руб.) тоже появился с 2023 года. До этого ограничений не было. При этом вернуть вычет за проценты можно разово, а получать имущественный вычет – сколько угодно, но в пределах лимита. То есть если вы, к примеру, купили дом стоимостью 1 млн. рублей, то на протяжении жизни имеете возможность подавать вычеты за иные покупки недвижимости, имея в запасе миллион, который «не добрали» до лимита при покупке первого дома.
Ипотека
- Покупка дома.
- Приобретение земли с целью постройки жилого дома.
- Расходы на покупку стройматериалов и некоторых видов ремонтных работ.
- Проценты по ипотеке на дом.
- Рефинансирование целевого кредита на дом в другой финансовой организации.
Также есть особенности по возмещению процентов, уплаченных кредитору за пользование заемными средствами. При долевом участии заемщики получают кредит раньше, чем оформляется акт приема/передачи жилья в новостройке. Но, заемщик вправе подавать заявку на возврат НДФЛ с процентов за весь период кредитования, т.е. независимо от того, когда был подписан акт приема/передачи жилого объекта.
Право возмещения части собственных средств при покупке ипотечного жилья имеет любой гражданин РФ, который официально трудоустроен. Главное условие – соблюдений требований, предъявляемых согласно действующему законодательству к оформлению необходимых документов и к заключаемым сделкам.
За жилье в новостройке
Далее в налоговой осуществляется проверка наличия всех документов, правильность их оформления и достоверность представленных сведений. Согласно действующему российскому законодательству проверка может осуществляться на протяжении 3-х месяцев.
Допустим, налогооблагаемый доход в 2023 году у вас составил миллион рублей, а ипотечных процентов за этот год вы заплатили 1,2 млн рублей. Значит, государство предоставит вам возврат налога с миллиона рублей процентов по ипотеке. Оставшуюся сумму в размере 200 тысяч рублей вы сможете заявить к вычету только в следующем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за 2023 год составит 130 тысяч рублей: 1 000 000 рублей × 13%.
Чтобы получить вычет у работодателя и не платить налог в текущем году, нужно взять в налоговой уведомление, которое подтвердит право на вычет. Декларацию для этого подавать не нужно, но все документы придется собрать и приложить к заявлению. Проще всего это сделать в личном кабинете: вот инструкция, как все оформить.
Какую сумму налога можно вернуть
С 2023 года. Если право на вычет появилось после 1 января 2023 года, лимит вычета по ипотечным процентам — 3 млн рублей. Если рефинансируете такой кредит, ограничение суммы тоже будет. То есть максимальная сумма НДФЛ, которую получится вернуть из бюджета при покупке квартиры с 2023 года, — 390 тысяч рублей: 3 000 000 рублей × 13%.
- неполный пакет документов;
- право собственности не зарегистрировано в государственном реестре;
- дом приобретен на средства материнского капитала или выплат, предоставленных государством;
- деньги, переданные в результате сделки, не принадлежали покупателю.
Форма декларации доступна для скачивания на официальном сайте ИФНС. В ней указывается личная информация о налогоплательщике (Ф. И. О., дата рождения, паспортные данные, место жительства), сведения о купленной недвижимости, ее стоимости, а также о доходах лица.
Документы для получения вычета
Статья 220 НК регламентирует возмещение налога для физических лиц, уплаченного за календарный год. Оно возникает при покупке земли, дома или окончания строительства, после оформления в собственность и получения выписки из ЕГРН в регистрационной палате.
Все эти расходы включаются в состав основного имущественного вычета. Что касается таких немаловажных статей затрат как покупка мебели, сантехники, благоустройство участка, услуги дизайнеров, то они не подлежат возмещению.
Налогообложение при купле продаже земельного участка: как вернуть 13%
Документы на возврат нужно успеть подать в течение 3-х лет после покупки. Например, если дом с землей куплены в 2023 году оформить вычет нужно до 2023 года иначе истечет срок давности и деньги уже не вернут.
Особенности получения налогового вычета при покупке участка с домом
Если фактические затраты налогоплательщика превысили лимит в 2 млн.р., то учитывается именно эта величина. Воспользоваться имущественным вычетом граждане могут несколько раз, пока из совокупные затраты на покупку недвижимости не достигнут лимита.
Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.
Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку
У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.
Получить вычет можно только за три последних года
Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.
– при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.
1. В общей сложности возврат осуществляется не более 13% от стоимости квартиры, дома или земельного участка, но максимальная стоимость имущества для вычета не должна превышать 2 000 000 рублей (1 000 000 для жилья, купленного до 2008 года). Если сумма сделки была более 2 000 000 рублей, то это вовсе не значит, что вы не сможете получить налоговый вычет. Это значит, что сумма возврата налога будет не более 260 000 рублей.
Возврат налогов – какой размер налогового вычета можно получить?
Сумма, которую вы можете вернуть в качестве налогового вычета зависит от двух параметров. Первое – та сумма, которая была потрачена на улучшение жилищных условий. Второе – объем денежных средств, выплаченных вами в качестве налога на доход физических лиц государству.
Налоговый возврат – часть удержанного из заработной платы подоходного налога (НДФЛ), которую государство готово вернуть физическому лицу при наличии определенных статей расходов. Воспользоваться такой скидкой могут исключительно официально трудоустроенные украинцы.
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
- быть резидентом Украины;
- иметь карточку с регистрационным номером налогоплательщика (ИНН) или отметку в паспорте об отказе от нее;
- официально получать заработную плату;
- зарегистрировать место жительства в ипотечной квартире;
- задекларировать доходы.
Что такое возврат налогового вычета
Согласно п.3 ст.175 НК, если приобретенная жилплощадь больше 100 кв.м, возврат подоходного налога применяется к процентам частично. Чтобы определить размер ипотечных процентов для получения налоговой скидки, фактически уплаченную сумму нужно умножить на понижающий коэффициент (К). Он равен отношению минимальной общей площади (100 кв.м) к фактически приобретенной квадратуре. Например, если жилплощадь объекта недвижимости составляет 115 кв.м, то коэффициент К = 100/115 = 0,87.
Допустим, Стрельцов Иван Петрович купил дом в 2023 году за полтора миллиона рублей, а один миллион заплатил банку по договору ипотеки в качестве процентов. Тогда вычет по этому дому нужно считать так: 1,5 миллионов (стоимость самого дома)+1 миллион (проценты)=2,5 миллиона рублей. Стрельцову государство вернет 13%*2,5 миллиона=325 тысяч рублей.
Имущественный вычет при покупке дома
Гражданин, заключивший договор обмена жилья с доплатой, признается покупателем товара, который он принимает в обмен (ст. 567 ГК РФ). Поэтому договор обмена для целей налогового вычета приравнивается к обычному договору купли-продажи имущества: вычет предоставляется в размере стоимости переданной взамен квартиры. Такова позиция Минфина в письме от 22.08.2013 № 03-04-05/34368. Если при обмене имущества один из участников сделки получил оплату разницы в ценах обмениваемого жилья, то сумма полученных денег включается в доход, учитываемый для расчета налогового вычета.
Кто может получить налоговый вычет при покупке жилого дома
Работодатель вычитает с вашей заработной платы подоходный налог и перечисляет его в бюджет – как налоговый агент. Так что если вы на момент покупки жилого дома безработный – то на вычет сможете претендовать, как только устроитесь по найму и начнете получать оплату за труд.
